Следуйте данной инструкции, если вы или ваш клиент получили индивидуальное разрешение европейского регулятора (далее — разрешение) на списание ценных бумаг и/или доходов по этим ценным бумагам, заблокированным на счетах НРД в иностранном вышестоящем депозитарии.

Обратите внимание: Euroclear Bank S.A./N.V.  уведомил НРД, что для разблокировки активов, имеющих связь с юрисдикцией США, требуется предварительное разрешение Управления по контролю над иностранными активами (OFAC) даже в том случае, если уже имеется разрешение на распоряжение соответствующими активами, выданное Министерством финансов Бельгии. Список ценных бумаг, имеющих связь с юрисдикцией США и сегрегированных на отдельных счетах приведен ниже по ссылке. Клиенту необходимо самостоятельно определить в каждом конкретном случае, применимо ли Общее разрешение (генеральная лицензия) OFAC или должно быть предоставлено индивидуальное разрешение на разблокировку активов.

Инструкция по исполнению индивидуальных лицензий

Если разрешение получил депонент НРД, необходимо предоставить в НРД следующие документы:

1. оригинал или копию разрешения;
2. перевод разрешения с нотариально заверенной подписью переводчика;
3. заявление на перевод денежных средств / ценных бумаг в соответствии с разрешением (далее — заявление на перевод активов), составленное по форме согласно Приложениям 1 и 2.

В заявлениях, составленных по форме согласно Приложениям 1 и 2, необходимо указать:

• список ценных бумаг, который был подан депонентом на получение разрешения (в одном заявлении указываются все ISIN-коды с одинаковыми реквизитами перевода);
• список регистрационных номеров соответствующих поручений на снятие ценных бумаг с хранения и/или учета (код операции — 36);
• перечень корпоративных действий по выплате доходов, суммы которых составляют ту сумму денежных средств, которые подлежат освобождению по разрешению.

При этом сумма дохода по ценным бумагам, подлежащим налогообложению США, должна быть выделена отдельно с указанием чистой суммы дохода и налога, указанного в разрешении и подлежащего перечислению в Налоговую службу США.

Заявление на перевод денежных средств (Приложение 1 к Порядку)

• Форма Приложения 1 к Заявлению
• Форма Приложения 2 к Заявлению

Заявление на перевод ценных бумаг (Приложение 2 к Порядку)

• Форма Приложения 1 к Заявлению

Если разрешение получил клиент депонента НРД, депоненту необходимо предоставить в НРД следующие документы:

1. оригинал или копию разрешения;
2. перевод разрешения с нотариально заверенной подписью переводчика;
3. заявление на перевод активов по форме согласно Приложениям 3 и 4.

В заявлениях необходимо указать:

• список ценных бумаг, который был подан депонентом на получение разрешения (в одном заявлении указываются все ISIN-коды с одинаковыми реквизитами перевода);
• список регистрационных номеров соответствующих поручений на снятие ценных бумаг с хранения и/или учета (код операции — 36);
• перечень корпоративных действий по выплате доходов, суммы которых составляют ту сумму денежных средств, которые подлежат освобождению по разрешению.

При этом сумма дохода по ценным бумагам, подлежащим налогообложению США, должна быть выделена отдельно с указанием чистой суммы дохода и налога, указанного в разрешении и подлежащего перечислению в Налоговую службу США.

Если с момента приостановки операций по счету НРД в иностранном депозитарии и до даты получения разрешения клиент депонента переводил активы (или часть активов), указанные в разрешении, между своими счетами, открытыми в разных номинальных держателях-депонентах, тогда заявления на перевод активов предоставляются теми депонентами, на счетах которых в настоящий момент учитываются указанные активы (обязательства).

Заявление на перевод денежных средств иного лица, являющегося клиентом депонента НРД (Приложение 3 к Порядку)

• Форма Приложения 1 к Заявлению
• Форма Приложения 2 к Заявлению

Заявление на перевод ценных бумаг иного лица, являющегося клиентом депонента НРД (Приложение 4 к Порядку)

• Форма Приложения 1 к Заявлению

Обратите внимание

Если вам понадобится внести изменения в заявление на перевод активов, которое было подано ранее, то необходимо предоставить в НРД:

• заявление об отзыве ранее поданного заявления на перевод активов, составленное по форме согласно Приложениям 5-8;
• новое заявление на перевод активов, составленное по форме согласно Приложениям 1-4.

Заявление об отзыве ранее поданного заявления на перевод денежных средств (Приложение 5 к Порядку)

Заявление об отзыве ранее поданного заявления на перевод ценных бумаг (Приложение 6 к Порядку)

Заявление об отзыве ранее поданного заявления на перевод денежных средств иного лица, являющегося клиентом Депонента НРД (Приложение 7 к Порядку)

Заявление об отзыве ранее поданного заявления на перевод ценных бумаг иного лица, являющегося клиентом Депонента НРД (Приложение 8 к Порядку)

Если заявление подается на перевод активов, которые являются выплатами по ценным бумагам иностранных эмитентов, обязательства НРД по передаче которых возникли с 01.02.2022 до 09.09.2023 и не были исполнены и (или) не были прекращены до 09.09.2023, то Депоненту необходимо также представить письменный отказ от осуществления права на получение выплат в рублях в соответствии с пунктом 12 Указа Президента РФ от 09.09.2023 № 665 «О временном порядке исполнения перед резидентами и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, и иных обязательств по иностранным ценным бумагам». Отказ с учетом всех исправлений в соответствии с замечаниями НРД принимается не позднее 5 (пяти) рабочих дней до даты замены валюты обязательств.

Отказ предоставляется по форме Приложения 11 с приложением указанных в отказе документов (если применимо). Отказ должен быть подписан депонентом, а если депонент не является владельцем ценных бумаг иностранного эмитента, то отказ должен быть подписан депонентом, владельцем и каждым из депозитариев в цепочке учета прав на такие ценные бумаги.

Заявление об Отказе от получения выплат по иностранным ценным бумагам в рублях (Приложение 11 к Порядку)

• Форма Приложения 1 к отказу

Депонентом может быть предоставлено заявление об отзыве ранее поданного заявления об Отказе от получения выплат по иностранным ценным бумагам в рублях, составленное по прилагаемой ниже форме, в части указанных в Отказе выплат по ценным бумагам иностранных эмитентов, соответствующих следующим условиям:

• не являются обязательствами НРД, относящимися к очереди исполнения обязательств в соответствии с пунктом 12 Указа № 665, по которой исполнение осуществлено, и начато исполнение обязательств следующей очереди;
• не являются обязательствами НРД, относящимися к очереди исполнения обязательств в соответствии с пунктом 12 Указа № 665, по которой процедура исполнения обязательств начата и не завершена, но очередность исполнения таких обязательств по корпоративному(ым) действию(ям), указанному(ым) ранее в Отказе уже прошла, и начато исполнение обязательств по иным корпоративным действиям в рамках данной очереди исполнения обязательств;
• по которым с даты подачи Отзыва Отказа до даты замены валюты обязательств в соответствии с пунктом 12 Указа № 665 осталось не менее 3 (трех) рабочих дней в случае если в отношении указанных выплат НРД не было направлено в иностранный депозитарий распоряжение на перевод денежных средств или, в случае подачи НРД распоряжения на перевод денежных средств, от иностранного депозитария получен отчетный документ, подтверждающий отмену соответствующего распоряжения на перевод денежных средств к счету НРД;
• по которым с даты подачи Отзыва Отказа до даты замены валюты обязательств в соответствии с пунктом 12 Указа № 665 осталось не менее 14 (четырнадцати) дней в случае если в отношении указанных выплат НРД было направлено в иностранный депозитарий распоряжение на перевод денежных средств, и при этом от иностранного депозитария не получен отчетный документ, подтверждающий отмену соответствующего распоряжения на перевод денежных средств к счету НРД.

В этом случае, необходимо представить в НРД:

• заявление об отзыве ранее поданного заявления об Отказе от получения выплат по иностранным ценным бумагам в рублях, составленное по форме согласно Приложению 12;
• отзыв ранее поданного заявления на перевод активов, составленное по форме согласно Приложениям 5, 7 (если Депонентом ранее было предоставлено заявление на перевод денежных средств или заявление на перевод денежных средств иного лица, являющегося клиентом депонента НРД).

Заявление об отзыве ранее поданного заявления об Отказе от выплат (Приложение 12 к Порядку)

Заявление подано. Что дальше?

Если заявление и сопутствующие документы поданы корректно, НРД направит инструкции на списание в иностранный депозитарий и будет поддерживать коммуникацию с вами через персонального менеджера вашей организации. Сроки исполнения инструкций не регламентированы со стороны вышестоящий депозитариев, однако мы приложит все усилия для скорейшей реализации индивидуальной лицензии.