Исх № 47-СЕ/2726 от 15.04.2021
Депонентам НКО АО НРД
Небанковская кредитная организация акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (НКО АО НРД) извещает вас о вступлении в силу 26 апреля 2021 года Порядка взаимодействия Депозитария и Депонентов при реализации Условий осуществления депозитарной деятельности Небанковской кредитной организацией акционерным обществом «Национальный расчетный депозитарий» (за исключением приложений 2-3, 5-9 к Порядку) в новой редакции (далее – Порядок).
В новой редакции Порядка:
- Установлено, что в случае наличия на казначейском счете депо (счетах депо) эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам или торговом казначейском счете депо эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) всех облигаций выпуска (подлежащих размещению, размещенных и не являющихся погашенными) и проведения корпоративных действий, связанных с любыми выплатами по облигациям и (или) их погашением, эмитент (лицо, обязанное по ценным бумагам) согласен с тем, что информация об остатках ценных бумаг на таком счете депо (счетах депо) будет передаваться организатору торговли на рынке ценных бумаг по его запросу на основании данных системы депозитарного учета НКО АО НРД (пункт 2.25 Порядка).
- Введена обязанность депонента в случае освобождения депонента (клиента депонента) от уплаты комиссий за обслуживание депозитарных программ (depository services fees), предусмотренных договором между эмитентом ценных бумаг и банком-эмитентом, обслуживающим депозитарные программы, предоставить в НКО АО НРД документы, подтверждающие данное обстоятельство, и информацию о количестве таких депозитарных расписок и соответствующем счете депо (пункт 2.27. Порядка);
- Уточнен порядок передачи депонентам доходов в денежной форме и иных денежных выплат по облигациям с обязательным централизованным хранением, выпуск (государственная регистрация), присвоение идентификационного номера, а также регистрация которых осуществлены после 1 января 2012 года, и по облигациям с централизованным учетом прав (включая облигации с обязательным централизованным хранением, размещение которых началось после 1 января 2020 года) (пункт 3.23.1. Порядка);
- Уточнены особенности взаимодействия НКО АО НРД и депонентов при предоставлении услуг по снижению ставки налога в рамках корпоративного действия «Подтверждение освобождения от налога» (подпункт 3.24.4. Порядка);
- Уточнен перечень расходов НКО АО НРД на исполнение своих обязательств по договору счета депо, которые депонент возмещает дополнительно к оплате стоимости услуг, оказанных НКО АО НРД по указанному договору (пункт 6.1. раздела 6 Порядка);
- Уточнены особенности отражения в отчетных документах информации об остатках дробных акций и об операциях с дробными акциями (приложение № 1 к Порядку);
- Уточнены образцы направленных депонентам отчетов в формате XML и образцы отчетов, направленных депонентам в формате DBF (приложение № 1 к Порядку);
- Внесены изменения в порядок заполнения поручения по форме AF005 (приложение № 1 к Порядку);
- Внесены изменения в порядок выполнения НКО АО НРД обязанностей налогового агента в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (приложение № 4 к Порядку);
- Внесены редакционные правки.
Порядок размещен на официальном сайте НКО АО НРД в разделе «Документы / Депозитарная деятельность».
По всем вопросам, связанным с настоящим письмом, вы можете обращаться к персональным менеджерам вашей организации по телефонам: +7 495 956-27-90/91.