В связи с действующими ограничениями по проведению платежей иностранными контрагентами Министерство Финансов Российской Федерации определило новый порядок выплат по государственным ценным бумагам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее — еврооблигации Российской Федерации). Новый порядок установлен Указом Президента Российской Федерации от 09 сентября 2023 г. N 665 «О временном порядке исполнения перед резидентами и иностранными кредиторами государственных обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, и иных обязательств по иностранным ценным бумагам» (далее — Указ 665).
Ранее действующий Указ Президента Российской Федерации от 22 июня 2022 г. N 394 утратил силу (далее — Указ 394).
Передача выплат депонентам центрального депозитария и российским депозитариям, у которых еврооблигации Российской Федерации учитываются на счетах, в том числе счетах для учета прав третьих лиц, в иностранных депозитариях и которые предоставили центральному депозитарию информацию о таких еврооблигациях в срок, указанный в запросе центрального депозитария, порядок передачи выплат не изменяется по сравнению с порядком, который был установлен Указом 394.
Передача выплат бенефициарам банковского счета типа «И», то есть держателям еврооблигаций Российской Федерации, чьи права учитываются в иностранных депозитариях, и российским депозитариям, у которых еврооблигации Российской Федерации учитываются на счетах, в том числе счетах для учета прав третьих лиц, в иностранных депозитариях и которые НЕ предоставили центральному депозитарию информацию о таких еврооблигациях в срок, указанный в запросе центрального депозитария, производится по новому алгоритму, установленному Указом 665.
Для выплат по еврооблигациям Российской Федерации, суммы которых были зачислены центральным депозитарием на банковские счета типа «И» до 15 сентября 2023 г. включительно:
- Выплаты передаются центральным депозитарием до 24 ноября 2023 г. включительно держателям еврооблигаций Российской Федерации, включенным в реестр держателей еврооблигаций Российской Федерации до 23 ноября 2023 г., и российским депозитариям, предоставившим центральному депозитарию по его запросу информацию об общем количестве еврооблигации Российской Федерации, после истечения установленного центральным депозитарием срока, в рублях в сумме, рассчитанной на дату их передачи держателю в соответствии с порядком индексации, установленным подпунктом «г» пункта 1 Указа 365;
- С 25 ноября по 14 декабря 2023 г. индексация денежных средств не осуществляется, передача выплат с указанных счетов не производится;
- 14 декабря 2023 г. обязательства центрального депозитария по передаче выплат в рублях со счетов типа «И» подлежат замене на обязательства центрального депозитария по передаче выплат в иностранной валюте. Порядок замены обязательств устанавливается Министерством финансов Российской Федерации. С 15 декабря 2023 года передача выплат производится в иностранной валюте в соответствии с пунктом 7 Указа 665.
Для передачи выплат по еврооблигациям Российской Федерации, суммы которых были зачислены центральным депозитариям на счета типа «И» после 16 сентября 2023 г.:
- Выплаты передаются в 91-й день после даты очередного платежа в рублях в сумме, рассчитанной на дату выплаты в соответствии с порядком индексации, установленным на основании подпункта «е» пункта 1 Указа 665, держателям еврооблигаций Российской Федерации, которые предоставили центральному депозитарию подтверждающие документы в течение 60 дней после даты очередного платежа по еврооблигациям Российской Федерации и были включены центральным депозитарием в реестр держателей еврооблигаций Российской Федерации в течение 90 дней после даты очередного платежа, и российским депозитариям, предоставившим центральному депозитарию по его запросу информацию об общем количестве еврооблигации Российской Федерации, после истечения установленного центральным депозитарием срока (подпункт «а» пункта 9 Указа 665).
- Индексация производится по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на 91-й день после даты очередного платежа по еврооблигациям Российской Федерации, определенной проспектом эмиссии. Порядок такой индексации устанавливается Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации (подпункт «е» пункта 1 Указа 665);
- в 91-й день после даты очередного платежа обязательства центрального депозитария по передаче выплат в рублях со счетов типа «И» подлежат замене на обязательства центрального депозитария по передаче выплат в иностранной валюте. Порядок замены обязательств устанавливается Министерством финансов Российской Федерации (подпункт «б» пункта 9 Указа 665). Далее выплаты лицам, являющимся бенефициарами по банковскому счету типа «И», которым выплаты не были переданы в 91 день, как указано выше, производятся в иностранной валюте за счет денежных средств на счетах центрального депозитария в иностранных депозитариях.
Внимание: Определить цепочку учета ваших бумаг можно, обратившись к брокеру, через которого они были приобретены, или к депозитарию, с которым заключен депозитарный договор на их учет.