- Общие положения
- Взаимодействие с эмитентами облигаций, по которым НРД осуществляет централизованное хранение / централизованный учет прав
- Взаимодействие НРД с эмитентами акций и облигаций, права на которые учитываются в реестре владельцев
- Взаимодействие НРД с эмитентами-нерезидентами РФ
- Формы для предоставления информации в НРД
Общие положения
Перечень предоставляемой информации и порядок ее направления в НРД
Описание типов корпоративных действий
В соответствии со статьей 30.3 Федерального закона от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о РЦБ), Эмитент обязан предоставлять центральному депозитарию информацию, связанную с осуществлением прав по ценным бумагам:
- если в реестре владельцев ценных бумаг Эмитента Центральному депозитарию открыт лицевой счет номинального держателя центрального депозитария;
- если Центральный депозитарий является лицом, осуществляющим в отношении облигаций Эмитента обязательное централизованное хранение /централизованный учет прав.
Перечень такой информации, а также порядок и сроки ее предоставления устанавливаются Положением Банка России от 11.01.2021 № 751-П «О перечне информации, связанной с осуществлением прав по эмиссионным ценным бумагам, предоставляемой эмитентами центральному депозитарию, порядке и сроках ее предоставления, а также о требованиях к порядку предоставления центральным депозитарием доступа к такой информации», которое вступило в силу 01 октября 2021 года.
Эмитент, в реестре владельцев ценных бумаг которого Центральному депозитарию открыт лицевой счет номинального держателя, вправе предоставлять информацию в соответствии с Положением № 751-П.
Информация, связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, должна предоставляться Центральному депозитарию на русском языке и может дополнительно предоставляться на одном или нескольких иностранных языках.
В случае, если требуется указать идентификационные признаки ценных бумаг, под такими признаками понимаются:
- вид;
- категория (тип);
- форма;
- серия ценных бумаг;
- государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и дата государственной регистрации (идентификационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и дата его присвоения);
- международный код идентификации ценных бумаг (ISIN).
Эмитент, предоставляя Центральному депозитарию информацию, которая подлежит раскрытию таким эмитентом в соответствии с законодательством РФ, тем самым подтверждает, что в отношении такой информации проведены установленные законодательством РФ об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг действия по ее раскрытию.
Согласно Положению № 751-П информация, связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, предоставляется Центральному депозитарию Эмитентом или уполномоченным им лицом в электронной форме (в форме электронного документа).
В таблице приведен Перечень предоставляемой информации и порядок ее направления в НРД. По части информационных блоков предусмотрено предоставление информации в виде утвержденных форм в соответствии с Правилами взаимодействия с НКО АО НРД при обмене корпоративной информацией, проведении корпоративных действий и иных операций (далее – Правила КД).
В случае получения НРД информации в форме Документа ISO 20022, такая информация, связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, учитывается как информация, предоставленная в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, при условии указания в соответствующем поле электронного документа кода конкретного пункта Положения № 751-П.
При направлении Сообщения о собрании (MN) необходимо указывать код конкретного пункта Положения № 751-П в теге MeetingNotification/Document/MtgNtfctn/Xtnsn/XtnsnEnvlp/XtnsnDt/SbLwsInPlc/SbrdntLwsInPlcCd.
При направлении Сообщения об итогах собрания (MRD) необходимо указывать код конкретного пункта Положения № 751-П в теге MeetingResultDissemination/Document/MtgRsltDssmntn/Xtnsn/XtnsnEnvlp/XtnsnDt/SbLwsInPlc/SbrdntLwsInPlcCd.
При направлении Сообщения об отмене собрании (MC) необходимо указывать код конкретного пункта Положения № 751-П в теге MeetingCancellation/Document/MtgCxl/Xtnsn/XtnsnEnvlp/XtnsnDt/SbLwsInPlc/SbrdntLwsInPlcCd.
При направлении Уведомления о КД (CANO) необходимо указывать код конкретного пункта Положения № 751-П в теге CorporateActionNotification/Document/CorpActnNtfctn/SplmtryData/Envlp/XtnsnDt/RgltrRprtng/SbLwsInPlc/SbrdntLwsInPlcCd.
Таблица 1. Справочник кодов, соответствующих конкретным пунктам Положения 751-П
В случае получения НРД информации не в форме Документа ISO 20022, информация связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, учитывается как информация, предоставленная в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, при условии указания номера пункта в дополнительном вложении соответствующей формы для предоставления информации в НРД.
Взаимодействие НРД с эмитентами облигаций с обязательным централизованным хранением / централизованным учетом прав
Эмитенты облигаций с обязательным централизованным хранением / централизованным учетом прав могут предоставить информацию в НРД напрямую или через уполномоченное лицо, которым может выступать Держатель реестра (лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг Эмитента) или Информационное агентство.
1) Если информация представляется в НРД напрямую, Эмитент обязан использовать форматы и правила электронного взаимодействия, которые установлены НРД.
Прием-передачу электронных документов Стороны осуществляют с использованием транзита электронных документов через Систему электронного документооборота НРД (далее – СЭД НРД) по каналам информационного взаимодействия и по электронным адресам, которые определены Сторонами в соответствии с Правилами электронного документооборота НРД. Подробная инструкция по подключению представлена в разделе «Подключение к ЭДО НРД через СЭД».
В соответствии с п. 40.9. Правил КД информация, связанная с осуществлением прав по Облигациям, полученная НРД от Эмитента в соответствии с Правилами в рамках проведения корпоративных действий и соблюдения статьи 8.9 Закона о РЦБ, также учитывается (раскрывается) как информация, предоставленная в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, при условии указания кода пункта (при направлении Документа ISO 20022) или номера пункта (в дополнительном вложении при направлении документа, не являющегося Документом ISO 20022) Положения № 751-П, на основании которого направляется информация.
Эмитенты облигаций с обязательным централизованным хранением / централизованным учетом прав, помимо предоставления информации в соответствии с Положением №751-П, также продолжают направлять в НРД информацию в соответствии с Договором эмиссионного счета и статьей 8.9 Закона о РЦБ.
2) Информация по облигациям с обязательным централизованным хранением/ централизованным учетом прав также может направляться Эмитентом в НРД через уполномоченное лицо, которым может выступать Держатель реестра. После получения информации от Эмитента Держатель реестра направляет ее в НРД. Договорные отношения Эмитента и Держателя реестра регулируются сторонами по их усмотрению. Эмитент должен предоставить в НРД Уведомление о предоставлении информации, связанной с осуществлением прав по облигациям, оформленное в соответствии с Приложением №4 к Правилам КД.
В соответствии с п.40.6 информация, связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, направляется Держателем реестра с указанием кода пункта (при направлении Документа ISO 20022) или номера пункта (в дополнительном вложении при направлении документа, не являющегося Документом ISO 20022) Положения № 751-П, на основании которого направляется информация.
3) Информация по облигациям с обязательным централизованным хранением/ централизованным учетом прав также может направляться Эмитентом в НРД через уполномоченное лицо, которым может выступать Информационное агентство. После получения информации от Эмитента Информационное агентство направляет ее в НРД. Договорные отношения Эмитента и Информационного агентства регулируются сторонами по их усмотрению.
В соответствии с п.40.7 информация, связанная с осуществлением прав по ценным бумагам, направляется Информационным агентством с указанием кода пункта Положения № 751-П, на основании которого направляется информация, в соответствующем поле Документа ISO 20022.
В случае если Держатель реестра и/или Информационное агентство действует от имени Эмитента при предоставлении информации, связанной с осуществлением прав по ценным бумагам, такое лицо обязано получить все необходимые для этого полномочия, а также прекратить обмен указанной информацией в случае прекращения ранее предоставленных ему полномочий.
В соответствии с п.40.11 информация, полученная НРД от Держателя реестра и/или Информационного агентства в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, не учитывается (не раскрывается) как информация, которая должна быть предоставлена Эмитентом в соответствии с Правилами КД в рамках проведения корпоративных действий и соблюдения статьи 8.9 Закона о РЦБ.
В соответствии с п.40.14 Правил КД для изменения информации (в случае обнаружения (выявления) неточных, неполных и (или) недостоверных сведений в ранее предоставленной информации; в случае принятия органом управления Эмитента решения, изменяющего ранее принятое им решение) Эмитент, Держатель реестра, Информационное агентство предоставляет НРД измененную информацию с обязательным указанием номера или кода пункта (2.3, 2.4) Положения № 751-П в соответствующем поле направляемого документа.
Взаимодействие НРД с эмитентами акций и облигаций, права на которые учитываются в реестре владельцев
Эмитенты акций и облигаций с учетом прав в реестре, могут предоставить информацию в НРД следующими способами:
1) Информация по акциям и облигациям с учетом прав в реестре направляется Эмитентом Держателю реестра, который ведет реестр владельцев ценных бумаг Эмитента. После получения информации от Эмитента Держатель реестра направляет ее в НРД. Договорные отношения Эмитента и Держателя реестра регулируются сторонами по их усмотрению.
Данный способ предоставления информации по ценным бумагам позволяет Эмитенту одновременно исполнить обязанности по статье 8.9 Закона о РЦБ, которая обязывает Эмитента предоставлять информацию и материалы, предусмотренные федеральными законами, в том числе информацию о корпоративных действиях, номинальному держателю через Держателя реестра.
В соответствии с п. 40.8 Правил КД, информация, связанная с осуществлением прав по акциям и облигациям с учетом прав в реестре, полученная НРД от Держателя реестра в рамках проведения корпоративных действий и соблюдения статьи 8.9 Закона о РЦБ, также учитывается (раскрывается) как информация, предоставленная в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, при условии указания кода пункта (при направлении Документа ISO 20022) или номера пункта (в дополнительном вложении при направлении документа, не являющегося Документом ISO 20022) Положения № 751-П, на основании которого направляется информация.
2) Информация по акциям и облигациям с учетом прав в реестре может направляться Эмитентом в НРД напрямую через СЭД НРД.
При этом в соответствии с п. 40.10 Правил КД информация, связанная с осуществлением прав по акциям и облигациям с учетом прав в реестре, полученная НРД от Эмитента в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, не учитывается (не раскрывается) как информация, которая должна быть предоставлена Держателем реестра в соответствии с Правилами КД в рамках проведения корпоративных действий и соблюдения статьи 8.9 Закона о РЦБ.
3) Информация по акциям и облигациям с учетом прав в реестре может направляться Эмитентом в НРД через уполномоченное лицо, которым может выступать Информационное агентство. После получения информации от Эмитента Информационное агентство направляет ее в НРД. Договорные отношения Эмитента и Информационного агентства регулируются сторонами по их усмотрению.
При этом в соответствии с п. 40.10 Правил КД информация, связанная с осуществлением прав по акциям и облигациям с учетом прав в реестре, полученная НРД от Информационного агентства в соответствии со статьей 30.3 Закона о РЦБ, не учитывается (не раскрывается) как информация, которая должна быть предоставлена Держателем реестра в соответствии с Правилами в рамках проведения корпоративных действий и соблюдения статьи 8.9 Закона о РЦБ.
В случае если Держатель реестра и/или Информационное агентство действует от имени Эмитента при предоставлении информации, связанной с осуществлением прав по ценным бумагам, такое лицо обязано получить все необходимые для этого полномочия, а также прекратить обмен указанной информацией в случае прекращения ранее предоставленных ему полномочий.
В соответствии с п.40.14 Правил КД для изменения информации (в случае обнаружения (выявления) неточных, неполных и (или) недостоверных сведений в ранее предоставленной информации; в случае принятия органом управления Эмитента решения, изменяющего ранее принятое им решение) Эмитент, Держатель реестра, Информационное агентство предоставляет НРД измененную информацию с обязательным указанием номера или кода пункта (2.3, 2.4) Положения № 751-П в соответствующем поле направляемого документа.
В случае отмены общего собрания: при обнаружении (выявлении) неточных, неполных и (или) недостоверных сведений в ранее предоставленной информации (пункт 2.3 Положения 751-П) или при принятии органом управления Эмитента решения, изменяющего ранее принятое им решение (пункт 2.4 Положения 751-П) Эмитент и (или) Информационное агентство направляет в НРД измененную информацию (согласно статье 30.3 Закона о РЦБ) в порядке, предусмотренном главой 40 Правил (в том числе с обязательным указанием номера или кода пункта (соответственно 2.3 или 2.4 Положения № 751-П) в соответствующем поле направляемого документа), и с указанием «Отмена собрания» в поле, предусмотренном для указания дополнительной информации.
Взаимодействие НРД с эмитентами-нерезидентами РФ
Взаимодействие Эмитента, являющегося нерезидентом РФ, и НРД осуществляется с использованием СЭД НРД в виде Документов ISO 20022, или документов в формате FREE_FORMAT_MESSAGE_V02, или в виде нетипизированных электронных документов. Конкретный вид используемого электронного документа, а также необходимость дополнительного вложения в формате *doc или *pdf, определены в Перечне предоставляемой информации и порядке ее направления в НРД.
Правила заполнения форм:
- В случае необходимости корректировки ранее направленной информации или в случае изменения решения органов управления эмитента в направляемом корректирующем сообщении должен быть указан:
- пункт(-ы) 751-П из корректируемого сообщения + п. 2.3 (в случае исправления ошибки),
- пункт(-ы) 751-П из корректируемого сообщения + п. 2.4 (в случае изменения решения органов управления эмитента).
- В Документе ISO 20022 в поле «Дополнительная информация» должно быть указано:
- в случае предоставления информации согласно п. 2.3 Положения № 751-П - краткое описание внесенных изменений,
- в случае предоставления информации согласно п. 2.4 Положения № 751-П - дата принятия решения; наименование органа управления Эмитента, принявшего решение; дата составления и номер протокола заседания (собрания) органа управления Эмитента (если решение принято коллегиальным органом управления Эмитента); формулировка принятого решения и краткое описание изменений в содержании ранее принятого решения.
- Информация по главе 14 предоставляется в отношении облигаций, к денежным выплатам по которым правила статей 7.1 и 8.7 Закона о РЦБ не применяются.
- Информационные блоки форм заполняются при наступлении определённого события в соответствии с требованиями пунктов Положения.
- По формам 7.12, 12.4, 12.6, 14.2, 14.4, 16.2, 17.2, 20.2 – 20.22 все поля заполняются полностью и направляются в НРД.
- Форма 4 требует заполнения при предоставлении информации о решениях, принятым общим собранием акционеров, а также об итогах голосования на общем собрании акционеров (информация по п.4.4), и при предоставлении информации об объявлении общего собрания акционеров эмитента несостоявшимся (информация по п.4.6). Форма 4 при предоставлении информации о созыве общего собрания акционеров по п.4.2 Положения 751-П НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ и НЕ ОБРАБАТЫВАЕТСЯ НРД.
- При направлении информации по главе 15 Положения 751-П формы НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ и НЕ ОБРАБАТЫВАЮТСЯ НРД.
- По формам 5, 7, 8, 9, 10, 11, 19 информация заполняется в несколько этапов.
- При первой отправке форм 5, 7 – 11, 19:
- Вносится общая информация по документу, которая включает в себя поля, выделенные синим цветом: «Исходящий номер документа», «Дата создания документа», «Полное наименование, ИНН Эмитента», «Электронная почта, телефон контактного лица Эмитента», «Пункт Положения, на основании которого направляется информация» и др.
Заполняется информационный блок, относящийся к определенному пункту Положения, в соответствии с которым предоставляется информация. При каждой следующей отправке форм 5, 7 – 11, 19:
- Информация, добавленная в форму ранее, не изменяется, за исключением поля «Пункт Положения, на основании которого направляется информация».
- Заполняется информационный блок, относящийся к определенному пункту Положения, в соответствии с которым предоставляется информация.
- Поле «Пункт Положения 751-П, на основании которого направляется информация» обновляется каждый раз при отправке формы в зависимости от того, какая новая информация добавляется в форму.
Для форм 14,17 и 16.2 в поле «Размер денежных средств, подлежащих выплате в расчете на одну облигацию» указывается раздельно размер купона, части номинальной стоимости и номинала в валюте выплаты.
Правила заполнения форм:
- В случае необходимости корректировки ранее направленной информации или в случае изменения решения органов управления эмитента в направляемом корректирующем сообщении должен быть указан:
- пункт(-ы) 751-П из корректируемого сообщения + п. 2.3 (в случае исправления ошибки),
- пункт(-ы) 751-П из корректируемого сообщения + п. 2.4 (в случае изменения решения органов управления эмитента).
- В Документе ISO 20022 в поле «Дополнительная информация» должно быть указано:
- в случае предоставления информации согласно п. 2.3 Положения № 751-П - краткое описание внесенных изменений,
- в случае предоставления информации согласно п. 2.4 Положения № 751-П - дата принятия решения; наименование органа управления Эмитента, принявшего решение; дата составления и номер протокола заседания (собрания) органа управления Эмитента (если решение принято коллегиальным органом управления Эмитента); формулировка принятого решения и краткое описание изменений в содержании ранее принятого решения.
- Информация по главе 14 предоставляется в отношении облигаций, к денежным выплатам по которым правила статей 7.1 и 8.7 Закона о РЦБ не применяются.
- Информационные блоки форм заполняются при наступлении определённого события в соответствии с требованиями пунктов Положения.
- По формам 7.12, 12.4, 12.6, 14.2, 14.4, 16.2, 17.2, 20.2 – 20.22 все поля заполняются полностью и направляются в НРД.
- Форма 4 требует заполнения при предоставлении информации о решениях, принятым общим собранием акционеров, а также об итогах голосования на общем собрании акционеров (информация по п.4.4), и при предоставлении информации об объявлении общего собрания акционеров эмитента несостоявшимся (информация по п.4.6). Форма 4 при предоставлении информации о созыве общего собрания акционеров по п.4.2 Положения 751-П НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ и НЕ ОБРАБАТЫВАЕТСЯ НРД.
- При направлении информации по главе 15 Положения 751-П формы НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ и НЕ ОБРАБАТЫВАЮТСЯ НРД.
- По формам 5, 7, 8, 9, 10, 11, 19 информация заполняется в несколько этапов.
- При первой отправке форм 5, 7 – 11, 19:
- Вносится общая информация по документу, которая включает в себя поля, выделенные синим цветом: «Исходящий номер документа», «Дата создания документа», «Полное наименование, ИНН Эмитента», «Электронная почта, телефон контактного лица Эмитента», «Пункт Положения, на основании которого направляется информация» и др.
Заполняется информационный блок, относящийся к определенному пункту Положения, в соответствии с которым предоставляется информация. При каждой следующей отправке форм 5, 7 – 11, 19: - Информация, добавленная в форму ранее, не изменяется, за исключением поля «Пункт Положения, на основании которого направляется информация».
- Заполняется информационный блок, относящийся к определенному пункту Положения, в соответствии с которым предоставляется информация.
- Поле «Пункт Положения 751-П, на основании которого направляется информация» обновляется каждый раз при отправке формы в зависимости от того, какая новая информация добавляется в форму.
- Вносится общая информация по документу, которая включает в себя поля, выделенные синим цветом: «Исходящий номер документа», «Дата создания документа», «Полное наименование, ИНН Эмитента», «Электронная почта, телефон контактного лица Эмитента», «Пункт Положения, на основании которого направляется информация» и др.
- Для форм 14,17 и 16.2 в поле «Размер денежных средств, подлежащих выплате в расчете на одну облигацию» указывается раздельно размер купона, части номинальной стоимости и номинала в валюте выплаты.